全面解析37号文与ODI备案，跨境投资必读指南，快收藏！

近年来，随着全球经济一体化的深入发展，跨境投资成为越来越多企业和个人的选择。在这个过程中，我们常常会听到“37号文”和“ODI备案”这些术语。那么，37号文究竟是什么?它的适用范围有哪些?37号文的登记流程是怎样的?ODI又是什么?ODI备案的适用场景有哪些?ODI的备案流程又是如何操作的?37号文和ODI备案之间有什么区别?返程投资与跨境电商业务又有哪些注意事项?下面就让我们一一为您解答这些问题。

37号文，即《国家外汇管理局关于发布【境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理规定】的通知》〔2014〕37号，是国家外汇管理局为了规范境内居民通过特殊目的公司在境外进行投融资及返程投资的外汇管理而发布的文件;其目的是为了防范外汇风险，维护国家经济金融安全。

37号文的适用范围是什么?

37号文适用于境内居民，包括个人和企业，通过特殊目的公司在境外进行投融资及返程投资行为。具体来说，如果境内居民通过设立或控制的境外公司进行融资、投资，并将资金返程投资于境内企业，就需要遵循37号文的规定进行外汇登记和管理。

1. 境内居民应在设立或控制境外特殊目的公司后的30个工作日内，向所在地外汇局申请办理境外投资外汇登记;

2. 外汇局审核通过后，境内居民应在规定时间内完成境外特殊目的公司的外汇登记;

3. 境内居民通过特殊目的公司在境外进行投融资及返程投资时，应按照37号文的要求，定期向外汇局报送相关信息和材料。

37号文与ODI备案的区别是什么呢?

适用对象不同：37号文主要针对境内居民个人，而ODI备案则针对境内企业;

备案目的不同：37号文是为了规范个人通过特殊目的公司进行的境外投融资及返程投资行为，而ODI备案则是为了确保企业的境外直接投资行为合规;

管理部门不同：37号文由外汇管理局负责管理，而ODI备案则由发改委和商务部门共同管理。